@12月财经新势力
有人在头条提问：
城镇职工养老保险和城乡居民养老保险有多大区别？交哪种更好？
需要选择交城镇职工养老保险和城乡居民养老保险的，一般都是无单位缴费的灵活就业人员和城乡无工作单位的居民。
因为有单位缴费的职工，不论是机关事业单位职工，还是国企私企职工，只要是有单位承担养老保险社会统筹部分缴费的，这里都称职工。职工是有固定工资收入且有单位缴费，谁都不会考虑去缴纳城乡居民养老保险。
因为一是两种保险不能同时享有，二是在职职工养老保险本身分两项缴费部分，一项是职工养老保险的统筹部分由单位缴费，第二项是个人缴费部分由个人缴费，单位缴费金额是个人缴费金额的2倍。这不有单位缴大头吗？
换句话说，目前退休的中人养老金由基础养老金+过渡性养老金+个人账户养老金，共三项组成。只有一项个人账户养老金是个人缴纳的。下面看一看各类人员个人缴费与所拿养老金比例就知道哪类养老金划算，应选哪类。
一、企业在职职工的缴费和养老金领取水平
见下表：
比如：上表中今年退休的效益不太好的企业在岗职工34年8月工龄，总缴含视同28.42年（断缴6年），今年按72％（0.72）缴费，在辽宁退休今年拿3399元，其中2218元基础养老金和525元过渡性养老金计2743元是单位交的钱和国家补贴的钱发的。个人账户养老金655元是个人交的钱所交即个人缴费的。个人账户养老金只占养老金总额655/3399=19%，如果不断缴6年个人缴费比例若高，也就是说月养老金3399元，在岗职工只19％是个人缴费得来，81％是单位和国家缴费。
二、企业下岗职工的缴费和养老金领取水平
下表展示一张下岗职工养老金核算表：
以上表为例，工龄31年4月，断缴4年6月，总缴26年10月，视同4年6月，实缴22年4月，平均缴费指数0.5886，表中基础养老金1517.68元，过渡性养老金244.58元，个人账户养老金236.68元，合计月养老金1999元。以下岗缴费开始时间为2000年，个人下岗后缴统筹18年7月，占实缴年限22年4月之比为83%，因实缴年限8％缴费是进入个人账户计算了个人账户养金的，是以缴费基数8％计算的，那么下岗后缴统筹是以缴费基数12％缴纳，是个人账户缴费1.5倍，以此将统筹缴费折算为个人账户养老金为236.68*1.5*0.83=295.4元是个人统筹中缴费得到，（因为统筹中有个人账户1.5倍金额是下岗职工所缴，但下岗缴费月数只占总实缴月数83％）加上个人账户养老金236.68元，那么养老金中一共有295.4+236.68=532元是个人缴费所得。以此算来下岗职工月养老金1999元中有532元是个人缴费养老金，那么这个个人缴费折算的养金占月养老金之比为532/1999=27％，是个人缴费所得，也就是说企业下岗职工月养老金1999元，其中27％是个人缴费所得，73％是单位和国家出资。
二、机关事业单位职工缴费和养老金水平
又比如机关事业单位44.16年工龄，实缴5.33年，2020年1月退休的专技10级工作人员，他们养老金退休时有7205元。其中基础养老金2087元+过渡性养老金4359元+年金中的290元计6882元是国家出的钱，只有个人账户养老金323元+年金中145元计468元是自己出的钱发的。个人出的钱只占养老金总额468/7205=6%，也就是说该事业单位退休人员月养老金7205元中6％是个人缴费所得，而94％是国家出资。见下表：
以上述几例见证不论是企业职工还是机关事业单位职工，他们不可能选择去交城乡居民养老保险，因为交的少拿的高，谁不愿意呢！
三、城乡居民养老保险缴费和月养老金水平
缴费档次：
比如说西安市的缴费档次分200元、300元、400元、500元、600元、800元、1000元、1500元、2000元、3000元10个档次。还可以享受到政府补贴。
城乡居民养老保险最高是有限额的，因为他们养老金也是由两部分组成，一部分国家拿钱补贴，决定基础养老金，数额每年增长点但很少。比如说西安去年基础养老金规定168元，个人账户养老金按最高档年交3000元，如果也有15％补贴进入个人账户，那么为3450元一年入个人账户，交15年51750元加利息67275元。每月拿个人账户养老金67275/139=484元，加基础养老金168元，总共可拿652元养老金。每年交3000元交15年交45000元，才能领652元/月养老金，而且再不能多缴只能长缴。
照此计算缴费25年每年缴3000元可拿到975元，缴43年也只能拿到1300元左右。也就是说你缴的再长是43年，况且目前退休无43年时长，以后退休才有，即最多只让一年缴费3000元，43年也只领不到1500元养老金（现在水平）。
选最高档交25年的人，个人账户养老金=112125/139=807元，其中国家补贴15％，那么其中有807/1.15=700元是自己的钱。个人账户养老金加基础养老金共约807+168=975元。但是个人缴费为3000*25=7.5万元。每月个人缴250元可拿975元，个人缴费所得养老金占月养老金总额700/975=72%，也就是说城乡居民养老金975元中有72％是自己交的钱发给自己，国家补贴28％。
四、灵活就业人员按职工养老保险缴费
见下面Excel表中计算数据：
内蒙古灵活就业人员缴25年，缴费指数1，个人总缴费16.74万元，一年平均缴6696元，平均每月缴558元，2021年退休可拿养老金2136元，其中个人账户养老金515元是自己缴费得来，还有基础养老金中有515*1.5=772.5元也是个人交费所得（这是灵活就业人员缴个人账户额1.5倍的统筹缴费折算而来），总计个人缴费计算养老金为772.5+515=1287.5元。也就是说灵活就业人员月养老金2136元中有1287.5元是个人缴费含息算来的。那么个人缴费占月养老金1287.5/2134=61%。也就是说灵活就业人员的月养老金2136元中有61％是自己交费发自己，39％是国家补贴。Excel计算表如下：
结论：
上例计算结果：
1.机关事业人员养老金7205元，个人缴费占6％，国家出资94％；
2.国企效益差的单位在岗职工养老金3399元，个人缴费占19％，单位和国家出资计81％；
3.国企下岗职工养老金1999元，个人缴费占27％，单位和国家出资计73％；
4.灵活就业人员100％缴25年内蒙养老金2136元，个人缴费占61％，单位和国家出资计39％；
5.城乡居民每年3000元最高档缴费缴25年，养老金975元，个人缴费占72％，单位和国家出资计28％；
因此可以得出结论，无论是机关事业单位还是国企、私企在岗职工有单位缴统筹，还是国企下岗职工，他们根本不会去考虑什么城乡居民养老保险，因为他们个人缴费只有养老金的6％～27％。
只有灵活就业人员和城乡居民，才会考虑在两者中选择，他们月养老金中有61%～72％比例都是自己缴费自己所得，国家只补贴28％～39％，两者差距不大。但不同的是灵活就业人员职工类养老保险不限额，但城乡居民养老保险缴费是限额的。所以对于这两种形成的养老保险投保选择，只是根据个人经济承担能力大小来决定，你的收入能承担每年交3000元养老保险费以上的符合灵活就业最低档年缴费额能力，你想多领养老金，你可选择灵活就业类城镇职工养老保险，它可能稍微划算些。
如果你的经济承受能力低，特别是没有工作的城乡居民，一年拿不出3000元以上的灵活就业最低档规定费用，你就选择城乡居民养老保险。
灵活就业职工型和城乡居民养老保险哪个保险划算，国家都算好了的都差不多，只是限额多少的不同，这样划分可任不同经济收入状况人群去自由选择，只有这样才能让不同经济收入人群都能领到养老金，不能哪种形式参保只有缴费多少不同，那么所领养老金相应的也有多少之分。
而职工身份养老保险谁缴的少拿的多，谁最划算，上面计算一目了然，机关事业居第一，企业在岗居第二，国企下岗居第三。灵活就业职工比城乡居民养老保险稍微强点，不相上下，但交费限制了上下限，只能量体裁衣，自由选择为好。
关注微信